Maîtriser le cadre fiscal marocain (CGI, doctrine DGI, taxes locales) et les obligations déclaratives.
Piloter la conformité : calendrier fiscal, télédéclarations et télépaiements sur SIMPL.
Sécuriser l’IS et l’IR : déductibilité des charges, amortissements/provisions, plus-values, RAS.
Fiabiliser la TVA : localisation, base et taux, droit à déduction, prorata/secteurs, régularisations.
Gérer la fiscalité internationale : non-résidents, conventions fiscales, retenues, élimination des doubles impositions.
Pourquoi se former avec HRMCO
Objectifs de la Formation Fiscalité des entreprises
Mettre en place et documenter les prix de transfert : analyse fonctionnelle, méthodes OCDE, local file/master file.
Concevoir une gouvernance fiscale & contrôle interne : matrice de risques, contrôles clés, pistes d’audit fiables.
Préparer et défendre un contrôle fiscal : réponses aux notifications, CLT/CNRF, transaction et remises.
Auditer et monitorer la performance fiscale : tests récurrents, indicateurs, tableaux de bord et plans d’action.
Conseiller et optimiser dans le respect de la loi : structurer des politiques fiscales, formaliser des procédures et diffuser les bonnes pratiques (éthique & compliance).
À qui s'adresse ce cycle de fiscalité Marocaine
Tax Managers /
Responsables Fiscalité
RAF / DAF /
Secrétaires Généraux
Chefs comptables & responsables consolidation
Contrôleurs de gestion & FP&A
Modalités de déroulement
Les modalités de déroulement de la Formation Fiscalité des entreprises garantissent une formation complète, interactive et adaptée à votre rythme.
Mode
Présentiel ou distanciel, avec des sessions en salle ou en ligne selon vos besoins.
Rythme
1 week-end sur 2, un planning progressif qui n’interrompt pas votre activité.
Format
Inter-entreprises ou intra, un cadre collaboratif et personnalisé pour progresser.
Évaluation
Cas pratique du participant pour appliquer immédiatement les acquis.
Obtenez votre Formation Fiscalité des entreprises en 5 étapes
1
Sélectionnez votre parcours
Explorez nos programmes et choisissez la formation certifiante qui correspond à vos ambitions professionnelles.
2
Inscrivez-vous en ligne
Inscrivez-vous en quelques clics pour réserver votre place à la session de formation.
3
Suivez votre programme
Participez aux sessions de formation (en présentiel ou à distance), bénéficiez de supports pédagogiques, de mises en situation pratiques et d’un accompagnement personnalisé pour développer vos compétences.
4
Passez l’évaluation finale
Passez l’évaluation finale prévue à la fin du programme afin de confirmer vos compétences et valider votre parcours.
5
Valorisez votre réussite
Recevez votre certificat HRMCO officiel et valorisez-le sur votre CV ou LinkedIn pour booster votre carrière.
Avis
Formation Fiscalité des entreprises
Ce cycle certifiant “Tax Manager – Maroc” est une formation complète en fiscalité marocaine. Il vous donne une maîtrise opérationnelle de la fiscalité d’entreprise dans le contexte DGI : IS, IR, TVA, fiscalité locale et internationale, prix de transfert, contrôle & contentieux. Chaque module alterne cadrage légal, méthodes éprouvées, cas réels et walkthrough sur SIMPL pour sécuriser vos dépôts et votre défense en audit/contrôle.
Cadre fiscal Marocain
Vue d’ensemble du CGI, de la doctrine DGI et des procédures : IS, IR, TVA, taxes locales, obligations SIMPL et gestion des risques/pénalités.
Objectifs pédagogiques
Situer chaque impôt dans l’architecture du CGI.
Maîtriser le calendrier fiscal et les jalons DGI.
Comprendre la piste d’audit fiable et les pièces justificatives.
Identifier les risques fiscaux majeurs par processus.
Utiliser SIMPL pour télédéclarer et télépayer.
Contenu indicatif
Sources : CGI, BO/DGI, circulaires, jurisprudence.
Typologie des impôts d’État et taxes locales.
Calendrier fiscal annuel, intérêts et pénalités.
Facturation : mentions obligatoires, ICE, e-facturation.
Dématérialisation : création comptes, SIMPL (IS/TVA/IR/RAS).
Piste d’audit fiable : contrôles et archivage.
Cartographie des risques fiscaux par cycle (achats, ventes, paie).
Réponses aux demandes d’informations de la DGI.
Bonnes pratiques de conservation des preuves.
Impôt sur les sociétés (IS)
Du résultat comptable au résultat fiscal : retraitements, amortissements, provisions, plus-values et dépôt de la liasse sur SIMPL-IS.
Objectifs pédagogiques
Déterminer le résultat fiscal à partir du résultat comptable.
Qualifier la déductibilité des charges.
Sécuriser amortissements et provisions.
Traiter les plus-values de cession.
Déposer la liasse et liquider l’IS sur SIMPL.
Contenu indicatif
Schéma de détermination du résultat fiscal.
Charges déductibles / non déductibles (intérêts, AEN, frais).
Immobilisations : bases, durées, plans d’amortissement.
Provisions : conditions, documentation, reprises.
Plus-values et opérations exceptionnelles.
Acomptes, liquidation, crédits et restitutions.
Liasse IS : états, annexes et pièces justificatives.
Dépôt & paiement sur SIMPL-IS (pas-à-pas).
Contrôles clés et check-list de clôture.
Cas chiffrés commentés.
Impôt sur les Revenus (IR)
Panorama IR : salaires, professionnels, revenus fonciers et mobiliers, plus-values, retenues à la source et obligations déclaratives.
Objectifs pédagogiques
Identifier l’assiette par catégorie de revenus.
Appliquer correctement les retenues à la source.
Traiter avantages en nature et frais pro.
Gérer non-résidents et conventions fiscales.
Déclarer et payer via SIMPL-IR.
Contenu indicatif
IR salaires : barème, AEN, frais, IFU.
IR professionnel : réel/simplifié, charges déductibles.
Revenus fonciers : base, déductions, obligations.
Revenus de capitaux mobiliers : dividendes, intérêts, plus-values.
Plus-values de cession d’immobilisations (PP).
Non-résidents : territorialité, certificats de résidence.
Retenues à la source : assiette, taux, justificatifs.
Déclarations & paiements sur SIMPL-IR/RAS.
Contrôles IR : pièces à conserver, réponses types.
Cas pratiques de synthèse.
Taxe sur la Valeur Ajoutée (TVA)
Sécurisation amont/aval : localisation, droit à déduction, prorata/secteurs, régularisations, import/export et remboursements.
Objectifs pédagogiques
Déterminer champ d’application et localisation.
Calculer la base imposable et appliquer les taux.
Sécuriser le droit à déduction.
Mettre en place prorata/secteurs distincts.
Gérer crédits et remboursements de TVA.
Contenu indicatif
Fait générateur et exigibilité (livraisons/prestations).
Base imposable : rabais, remises, frais accessoires, subventions.
Facturation : mentions, avoirs, e-facturation.
Droit à déduction : conditions, exclusions, justificatifs.
Prorata et secteurs distincts : méthode et suivi.
Régularisations TVA (immobilisations, biens et services).
Import/export : exonérations et preuves.
Crédit de TVA : gestion, remboursement.
Déclaration SIMPL-TVA (pas-à-pas, annexes).
Cas pratiques (avoirs, import, export) + corrigés.
Fiscalité Locale (TP, TSC, TPI,....)
Maîtrise des taxes locales applicables : Taxe Professionnelle (TP), Taxe des Services Communaux et autres impositions communales.
Objectifs pédagogiques
Déterminer assiette et exonérations.
Réaliser les formalités déclaratives.
Anticiper impacts des changements d’établissement.
Prévenir et traiter les redressements.
Coordonner fiscalité locale avec IS/TVA.
Contenu indicatif
Régime de la TP : base, tarifs, exonérations.
TSC & autres taxes locales : faits générateurs.
Procédures déclaratives et de recouvrement.
Ouverture/fermeture/extension d’établissement.
Contrôles & contentieux de la TP.
Interactions avec IS et immobilisations.
Cas sectoriels (industrie, commerce, services).
Check-list conformité locale.
Suivi des avis d’imposition et échéances.
Fiscalité Internationale et prix de transfert
Traitement des flux transfrontaliers et sécurisation des transactions intragroupe : conventions fiscales, RAS non-résidents et documentation prix de transfert.
Objectifs pédagogiques
Appliquer les conventions (résidence, ES, méthodes d’élimination).
Qualifier les revenus NR (services, redevances, intérêts, dividendes).
Déterminer les RAS et constituer les justificatifs.
Documenter la politique de prix de transfert.
Préparer un self-audit intragroupe.
Contenu indicatif
Conventions fiscales : principes, résidence, ES.
Méthodes d’élimination des doubles impositions.
Qualification des flux NR : services techniques, redevances, RCM.
RAS NR : assiettes, taux (conventionnels), certificats.
Bénéficiaire effectif, substance et risques d’abus.
Prix de transfert : analyse fonctionnelle, méthodes OCDE.
Benchmarks : sources, comparabilité, limites.
Documentation : local file/master file, seuils, conservation.
Obligations déclaratives & SIMPL (si applicable).
Pratique de l'audit fiscal
Dispositif d’audit interne pour fiabiliser la conformité : cartographie des risques, tests clés (IS/TVA/IR/RAS), contrôles de facturation et data-analytics.
Objectifs pédagogiques
Concevoir un plan d’audit fiscal.
Exécuter des tests sur zones sensibles.
Évaluer la piste d’audit fiable & e-facturation.
Mettre en place des indicateurs et alertes.
Rédiger un rapport d’audit opérationnel.
Contenu indicatif
Plan d’audit : scope, matérialité, planning.
Cartographie des risques et matrices de contrôle.
Tests TVA : déduction, régularisations, remboursements.
Tests IS : immos, provisions, charges spécifiques.
Tests IR/RAS : paie, honoraires, loyers.
Facturation : mentions, ICE, e-facturation, archivage.
Revue des déclarations SIMPL : cohérences croisées.
Data-analytics : indicateurs de risques & tableaux de bord.
Rapport d’audit : structure, priorisation, suivi.
Contrôle et contentieux fiscal
De l’avis de vérification à la transaction : préparation, réponses aux notifications, recours (CLT/CNRF) et gestion des pénalités.
Objectifs pédagogiques
Connaître typologies de contrôle et délais.
Monter une data-room probante.
Structurer des réponses sourcées aux notifications.
Plaider devant CLT/CNRF.
Négocier transaction et remises.
Contenu indicatif
Contrôle sur pièces vs vérification de comptabilité.
Avis de vérification : droits et obligations.
Droit de communication et demandes d’informations.
Méthodologie de réponse (structure, preuves, ton).
Échanges contradictoires et gestion des délais.
Commissions : CLT & CNRF (saisine, audience, attentes).
Réclamation contentieuse : forme, délais, pièces.
Transaction & remises : base juridique, calcul pénalités.
Post-mortem : plan d’actions, contrôles internes.
Simulation d’audition (grilles d’évaluation).
Inscrivez-vous à l’un de nos cycles certifiants
Complétez ce formulaire pour recevoir le programme détaillé et réserver votre place.
Questions fréquentes
C’est une formation professionnelle qui permet de comprendre les règles fiscales applicables aux entreprises, d’apprendre à calculer et déclarer les impôts, et de gérer les obligations légales.
Elle s’adresse aux comptables, responsables financiers, dirigeants d’entreprise, entrepreneurs ou toute personne souhaitant maîtriser la fiscalité des sociétés.
3. Quels sont les objectifs de la formation ?
Elle permet de maîtriser la fiscalité, éviter les erreurs et pénalités, et optimiser la stratégie fiscale de l’entreprise, tout en valorisant le profil professionnel.
Appelez-nous pour plus d'informations
06 33 33 22 50
Planifiez votre consultation gratuite
